2025년 소득세율표 공개! ✅절세 전략 총정리

어쩌면마지막 2025. 2. 11.

2025년 소득세율이 조정되었습니다. 소득세율표를 확인하고, 각 과세표준 구간별 세율과 누진공제액을 정확히 파악하세요. 소득세 부담을 줄이는 절세 방법까지 상세히 정리했습니다.

2025년 소득세율표

소득세는 개인의 연간 소득에 따라 부과되는 세금으로, 과세표준에 따라 누진세율이 적용됩니다. 2025년 소득세율표를 정확히 이해하고, 소득세 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.

과세표준 (원)	세율 (%)	누진공제액 (원)
14,000,000원 이하	6%	-
14,000,000원 초과 ~ 50,000,000원 이하	15%	1,260,000원
50,000,000원 초과 ~ 88,000,000원 이하	24%	5,760,000원
88,000,000원 초과 ~ 150,000,000원 이하	35%	15,440,000원
150,000,000원 초과 ~ 300,000,000원 이하	38%	19,940,000원
300,000,000원 초과 ~ 500,000,000원 이하	40%	25,940,000원
500,000,000원 초과 ~ 1,000,000,000원 이하	42%	35,940,000원
1,000,000,000원 초과	45%	65,940,000원

국세청 세율표 확인하기>>

2025년 소득세 계산 방법

소득세는 과세표준 × 해당 구간 세율 - 누진공제액으로 계산됩니다.

예시 1: 과세표준 60,000,000원

해당 구간: 50,000,000원 초과 ~ 88,000,000원 (세율 24%)
납부해야 할 소득세: 8,640,000원

예시 2: 과세표준 120,000,000원

해당 구간: 88,000,000원 초과 ~ 150,000,000원 (세율 35%)
납부해야 할 소득세: 26,560,000원

소득세 신고 및 납부 방법

1. 신고 기한

근로소득자: 연말정산(1월~2월)
사업소득자 및 종합소득 신고 대상자: 5월 1일 ~ 5월 31일

2. 신고 방법

홈택스(국세청 전자신고 시스템)에서 온라인 신고 가능
세무서를 방문하여 서면 신고 가능

3. 납부 방법

일시 납부 또는 분할 납부 가능
가산세를 피하려면 기한 내 정확한 금액을 납부해야 합니다.

소득세 절세 방법

1. 세액공제 및 소득공제 적극 활용

근로소득공제, 연금보험료 공제, 의료비·교육비 세액공제 등 다양한 공제 항목을 활용하세요.
기부금 공제를 활용하면 추가적인 소득세 절감이 가능합니다.

2. 연금저축계좌 활용

연금저축이나 개인형 퇴직연금(IRP)에 가입하면 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

3. 비과세·감면 소득 활용

비과세 금융상품(장기저축보험, 청년형 소득공제 장기펀드 등)을 활용하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

4. 사업자 세금 절세 전략

사업자는 경비 처리를 철저히 하여 필요 경비를 최대한 반영하는 것이 중요합니다.
부가가치세 신고 시 매입세액 공제를 적극적으로 활용하세요.

2025년 소득세율 관련 FAQ

Q1. 소득세율이 달라지면 연말정산에 영향이 있나요?

네, 소득세율이 변경되면 연말정산 시 세액 공제 및 환급액에 영향을 미칠 수 있습니다.

Q2. 연금저축을 활용하면 소득세를 얼마나 줄일 수 있나요?

연금저축 및 IRP를 활용하면 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있으며, 이에 따라 소득세 부담을 줄일 수 있습니다.

Q3. 1억 원을 벌면 실제 소득세는 얼마인가요?

과세표준 100,000,000원에 해당하는 세율은 35%
실제 소득세: 19,560,000원

2025년 소득세율이 조정됨에 따라, 소득세율표를 정확히 이해하고 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다. 소득공제 및 세액공제를 활용하면 세금 부담을 줄일 수 있으며, 연말정산과 종합소득세 신고를 철저히 준비하는 것이 필요합니다. 변경된 소득세율표를 확인하고, 본인의 소득 구간에 맞는 절세 전략을 실천하세요! 🚀